Audyt opłat ubezpieczeniowych i ad valorem

Ad valorem nie jest ubezpieczeniem

Opłata od wartości deklarowanej działa poprzez mechanizm konwencji przewozowych: nadawca deklaruje wartość przewyższającą granicę odpowiedzialności z konwencji i uiszcza dopłatę, a wartość deklarowana wchodzi na miejsce tej granicy.

Oznacza to, że zapłaciwszy ad valorem nie są Państwo ubezpieczeni. Mają Państwo wyższą granicę odpowiedzialności na wypadek, gdyby przewoźnik okazał się odpowiedzialny.

Jeżeli szkoda powstała z okoliczności, za które przewoźnik wedle konwencji nie odpowiada, nic nie zostanie wypłacone, choć opłata została uiszczona. Ubezpieczenie działa inaczej: wypłaca wedle warunków polisy, niezależnie od tego, czy ktokolwiek odpowiada.

Który produkt Państwo opłacają, ustalamy z Państwa dokumentów. Czy potrzebna jest ochrona ładunku i jaka, to pytanie do Państwa brokera ubezpieczeniowego; ochrony nie oceniamy i nie wypowiadamy się o niej.

Dwa przypadki, w których opłata nie kupiła niczego

Wartości deklarowanej nie ma w dokumencie przewozowym. Mechanizm działa wyłącznie wtedy, gdy wartość została wpisana do listu przewozowego albo lotniczego listu przewozowego. Jeśli opłata jest uiszczona, a pole puste, granica nigdy nie została podniesiona. To, co tu znajdujemy, to cała opłata, nie różnica.

Granica konwencyjna już przewyższa wartość towaru na kilogram. W przewozie drogowym granica wynosi 8,33 SDR na kilogram — w przybliżeniu dziesięć euro. To wskazanie, nie kwota obowiązująca: wedle konwencji SDR przelicza się nie w dniu przewozu, lecz w dniu orzeczenia, a kurs zmienia się codziennie. Jeżeli towar jest wart kilka euro na kilogram, nie ma czego podnosić: granica nigdy nie zadziała, jakkolwiek duża byłaby szkoda.

Drugi przypadek dotyczy przede wszystkim ładunków ciężkich i niedrogich: materiałów budowlanych, drewna, metalu, opakowań.

Dlaczego porównujemy na kilogram

Jest tu szczegół rachunkowy, który łatwo wykonać błędnie.

Granica odpowiedzialności stosuje się do wagi ładunku utraconego lub uszkodzonego, nie do całej przesyłki. Jeżeli z dwudziestu ton uszkodzono sto kilogramów, granica stosuje się do tych stu kilogramów.

Porównanie granicy łącznej z łączną wartością towaru byłoby zatem błędem: granica łączna niemal zawsze wygląda na dużą. Prawidłowe porównanie to wartość na kilogram wobec granicy na kilogram, i jest ono niezależne od tego, jaka część ładunku ucierpi.

Na morzu jest inaczej

W przewozie morskim granica odpowiedzialności jest niska — 2 SDR na kilogram albo 666,67 SDR za sztukę, wyższa z dwóch. To w przybliżeniu kilka euro na kilogram, i również tylko wskazanie, ponieważ dzień przeliczenia nie jest dniem przewozu.

Dlatego na morzu podniesienie granicy często ma rzeczywistą funkcję, a takich przypadków będzie niewiele. W przewozie drogowym i lotniczym, gdzie granice są znacznie wyższe, jest ich więcej. Granica lotnicza jest okresowo weryfikowana, więc stosujemy kwotę obowiązującą w danym dniu, nie zapamiętaną.

Granica za sztukę na morzu jest istotna osobno: przy małych, lekkich, ale cennych sztukach granica za sztukę może być znacznie wyższa niż granica wagowa, dlatego obliczamy obie.

Audyt faktur lotniczych

Co jeszcze sprawdzamy

Ubezpieczenie obciążone, polisy brak. Jeśli z dokumentów nie wynika ani polisa, ani oznaczenia wartości deklarowanej, jest to opłata za usługę, której istnienia nic nie potwierdza.

Podwójne ubezpieczenie. Jeśli mają Państwo własną polisę generalną obejmującą tę samą przesyłkę, ubezpieczenie spedytora jest drugim za to samo.

Nadubezpieczenie. Ubezpieczenie jest umową odszkodowawczą: wypłata nie przewyższa rzeczywistej straty. Przy ubezpieczeniu powyżej uzgodnionej podstawy składka od nadwyżki nie może zostać wypłacona.

Podstawa i stawka. Czy wartość ubezpieczeniowa została obliczona wedle uzgodnionej podstawy, czy stawka odpowiada ofercie i czy do podstawy nie weszło to, co wejść nie powinno.

Incoterms. Wedle CIP sprzedawca musi ubezpieczyć na najszerszych warunkach — Państwa dodatkowe ubezpieczenie jest wtedy prawdopodobnie podwójne. Wedle CIF obowiązek sprzedawcy obejmuje jedynie ochronę minimalną, zatem Państwa dodatkowe ubezpieczenie nie jest podwojeniem, lecz rozszerzeniem ochrony. Tych dwóch nie mieszamy.

Czego ten audyt nie robi

Ochrony ubezpieczeniowej nie oceniamy i nie wypowiadamy się o niej. Nie mówimy, czy Państwa ochrona wystarcza, i nie doradzamy, co kupić — to praca brokera ubezpieczeniowego albo zakładu ubezpieczeń.

Klasyfikujemy opłatę na podstawie dokumentów i sprawdzamy jej obliczenie. Jeżeli ustalimy, że opłata podnosi granicę odpowiedzialności, a nie jest umową ubezpieczenia, jest to ustalenie faktyczne z dokumentów, nie propozycja nabycia innego produktu.

Nie sprawdzamy także, czy stawka odpowiada poziomowi rynkowemu — bazy stawek rynkowych nie mamy.

Cena

Zawarte w audycie faktur transportowych. Nie ma odrębnej aktywacji ani odrębnej subskrypcji: nasze wynagrodzenie od kwoty rzeczywiście odzyskanej jest takie samo jak w całym audycie faktur transportowych — 25 %.

Wyniki klasyfikacji — te, w których ustalamy, że Państwo opłacają inny produkt, niż sądzili — nie wchodzą do podstawy wynagrodzenia. To informacja, nie kwota odzyskana.

Jak obliczamy wynik i co uznajemy za sprawdzone, opisano w metodologii.

Tę usługę włączamy dopiero po omówieniu zakresu — opiera się ona na danych zewnętrznych, których nie mamy na każdym rynku. Najpierw sprawdzamy, czy Państwa przypadek jest objęty, aby nie sprzedawać tego, czego nie zdołamy wykonać.

Omów zakres Model cenowy